De bijstelling van de begroting vindt plaats door de budgetten (lasten en baten) te actualiseren op basis van de laatst bekende inzichten. Deze mutaties kunnen zowel incidenteel als structureel van aard zijn. Wanneer duidelijk is dat de mutaties ook effect hebben op volgende jaren worden deze als aandachtspunten meegenomen voor de Kadernota 2020.

In deze najaarsnota vindt een aantal budgetneutraleverschuivingen van budgetten plaats, met name tussen programma's 6 en 7. Dit betreft taakvelden binnen het sociaal domein waarvan de budgetten afgestemd worden op de verwachte uitputting in 2019. Deze verschuivingen zijn gebaseerd op de meest recente prognoses.

Hieronder worden per programma de belangrijkste mutaties van de Najaarsnota 2019 benoemd:

Budgetneutraal

Programma 1 Ruimte en Wonen

De exploitaties voor ontwikkeling van woningbouw zijn bijgesteld op basis van de actualisatie van de grondexploitaties per 1 juli 2019. Dit leidt tot mutaties in inkomsten en uitgaven en mutaties van de reserves en voorzieningen. Dit is verwerkt in het vermogen en is budgetneutraal voor de begroting.

De bijdrage van de gemeente uit de algemene reserve aan de ontwikkeling van de Kruisweg (Gildehof) wordt voor de helft doorgeschoven naar 2020 (€ 80.000 ).

Programma 2 Economische ontwikkeling

De exploitaties voor de ontwikkeling van bedrijventerreinen zijn bijgesteld op basis van de actualisatie van de grondexploitaties per 1 juli 2019. Dit leidt tot mutaties in inkomsten en uitgaven en mutaties van de reserves en voorzieningen. Dit is verwerkt in het vermogen en is budgetneutraal voor de begroting.

Programma 3 Mobiliteit

De voorziening openbare verlichting wordt als gevolg van de toepassing van BBV voorschriften opgeheven. De voorziening valt volledig vrij en wordt aan de algemene reserve toegevoegd.

Programma 6 Collectieve voorzieningen

Voor afrekeningen over oude jaren wordt een bijdrage uit de reserve Sociaal Domein opgenomen.

Mutaties met gevolgen voor het begrotingssaldo

Een korte toelichting op de grootste mutaties (*groter dan € 150.000):

Programma 1: actualisatie opbrengstraming bouwleges

De opbrengstraming op de bouwleges wordt neerwaarts bijgesteld met € 550.000. De prognose van de reguliere leges en de daarbij behorende legesopbrengsten lopen in de pas qua gemiddelde aantallen aanvragen en opbrengsten als deze wordt vergeleken met het jaar 2018. 2018 was ook het uitgangspunt voor de raming voor het jaar 2019. Wij verwachten voor het reguliere deel van de leges, exlusief projecten, een gelijke hoogte aan leges binnen te kunnen halen. Echter, op de door de gemeente verkochte gronden aan ontwikkelaars zijn de vergunningaanvragen om woningen te bouwen achtergebleven. De gemeente prognosticeert de vergunningaanvragen op basis van gemiddelden maar heeft geen invloed op welk moment een ontwikkelaar een aanvraag gaat indienen. Het moment van indienen heeft vaak te maken met de bedrijfseconomische situatie van de ontwikkelaar.

Programma 3: lagere lasten voorziening openbare verlichting

De financiële gevolgen van het nieuwe beheerplan openbare verlichting maken een geplande storting in de voorziening openbare verlichting overbodig (€ 350.185 voordeel).

Programma 7: hogere lasten Wmo voorzieningen

De budgetten voor Wmo Woonvoorzieningen worden in totaal met € 947.000 bijgesteld (nadeel). Er is sprake van een kostenstijging als gevolg van een toename in het aantal toegekende voorzieningen. Zie ook onderdeel 5 van dit hoofdstuk voor een toelichting op de ontwikkelingen in het sociaal domein.

Programma 10: actualisatie OZB opbrengsten

Aanpassingen in de waardering van de woningvoorraad hebben geleid tot hogere OZB-opbrengsten(woningen). Er heeft een verschuiving plaatsgevonden op objecten van 'bedrijfswoningen' naar 'burgerwoningen'. Tevens is bij de areaaluitbreiding van nieuwbouwwoningen sprake van een hogere gemiddele opstalwaarde dan was begroot. Per saldo levert dit een voordeel op van € 230.000.

Programma 10: taakveld Algemene Uitkering

De inkomsten op dit taakveld muteren voor € 1,2 mln (voordeel) als gevolg van de meicirculaire en € 462.000 (nadeel) als gevolg van de septembercirculaire. Over oude jaren vinden afrekeningen plaats voor € 91.000 (voordeel). Een toelichting op deze mutaties wordt gegeven in hoofdstuk 3.

Programma 10: aframing post Onvoorzien en stelpost salarissen

Verschillende (stel-)posten voor onvoorzien en prijsindexering die voor een deel onbenut zijn gebleven (€ 190.000 voordeel en € 517.000 voordeel).

Programma 10: licentiekosten en applicaties

Een toevoeging van € 231.000 (nadeel) aan budgetten voor licentiekosten voor een aantal applicaties en licentiekosten voor Microsoft producten en hogere lasten voor mobiele telefonie.

Meer toelichting op de mutaties is per programma terug te vinden in hoofdstuk 2.

In onderstaand overzicht zijn de gevraagde wijzigingen in de begroting op programmaniveau samengevat.